会议介绍
课 程 背 景
新个人所得税的实施、ITS管理系统的上线、金三系统大并库改造升级…近年来，强化技术支撑，广泛应用云计算和互联网+技术，有效利用第三方平台涉税信息，实现大数据融合，是税收征管流程再造的主旋律，企业涉税信息将逐步纳入税务部门的监控之下，企业纳税风险激增。
众所周知，2020年上半年将是财务人员最忙碌的半年，不仅要应对一年一次的企业所得税汇算清缴，还将应对新个人所得税第一次汇算清缴，如何顺利通过汇算清缴大考，穿过税务防火墙？是必须思考的重要课题。本课程聚焦大数据融合下的税收征管新模式，采用全程实战案例讲解的方法，一方面从收入总额、扣除项目、资产处理、税收优惠、特殊业务五大模块，以一表一例的方式，将会税处理差异有效融合到企业所得税年度申报表的填报技巧中让，引导参会精英进行实战演练；另一方面介绍最新发布的个人所得税汇算清缴新文件及重要个人所得税政策，引导参会精英全面排查所得税的涉税问题，化解税务风险。
为此，我们将于2020年2月22日-23日（21日报到）在抚州举办《业税大数据融合下2020年所得税汇算清缴税务风险化解与案例分析》培训课程。
为帮助企业做好增值税制度下的财税管理工作，特举办“2020年所得税”高级财税研修班。
【授课对象】各行各行企业老板、董事长、总经理、副总、财务（税务）总监、经理、主管、会计、建筑业企业财务人员、企业高管、经营、商务、法务、采购物资设备等人员。省市县区税务局、税务所、会计所、律师所、代理记账、财税咨询公司等工作相关人员 。
一、企业所得税汇算清缴战前年终决算准备
1．财务报表的报送有哪些要求？
2．税收优惠事项涉税资料准备有哪些要求？
3．2019年哪些最新政策必须掌握？
二、企业所得税度汇算清缴重点事项纳税调整与风险应对
（一）收入总额的纳税调整与风险应对（结合新准则）
1．收入总额确认的基本规则
2．赊销方式销售收入的纳税调整
3、分期收款方式销售收入的纳税调整
4．预收方式销售收入的纳税调整
5、营销赠送方式销售收入的调整
6．视同销售销售收入的纳税调整（捐赠、积分兑换）
7、建安企业超过12个月工程收入的纳税调整
8、房开企业销售未完工产品收入的纳税调理
（二）扣除项目的纳税调整与风险应对
1．税前扣除项目的基本规则
2．怎样取得合法有效扣除凭证？
3．职工薪酬支出的纳税调整
4．业务招待费支出的纳税调整
5．广告费和业务宣传费支出的纳税调整
6．借款费用的纳税调整
7、佣金和手续费支出的纳税调整
（三）资产处理的纳税调整与风险应对
1．资产评估增值的纳税调整
2．资产折旧、摊销的纳税调整
3．资产损失的纳税调整
（四）特殊事项的纳税调整与风险应对
1．政府补助收入纳税调整
2．投资收益类项目的纳税调整（金融产品、长期股权）
3．企业重组的纳税调整
4．政策性搬迁业务的纳税调整
（五）税收优惠类项目的纳税调整与风险应对
1、如何享受企业所得税税收优惠？
2．股息红利如何享受税收优惠？
3．研发费如何享受加计扣除税收优惠？
4．技术转让项目如何享受税收优惠？
5．投资于创业投资企业如何享受税收优惠？
6．小型微利企业如何享受减免税收优惠？
7．高新技术企业如何享受减免税收优惠？
8、叠加享受减免税优惠如何调整？
三、个人所得税汇算清缴最新文件解读
（一）居民个人综合所得如何进行汇算清缴
1、正常工资薪金、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的预扣预缴与汇算清缴如何协调
2、一次性工资薪金的如何扣缴（一次性奖、提前解除合同补偿、提前退休补贴、股权激励）
3、扣缴义务人办理汇缴和委托汇缴如何操作
4、汇算清缴申报地点如何确定
5、提交资料和留存备查资料有哪些
6、法律责任与信用管理
（二）居民个人境外所得如何进行税收抵免
1、如何判断所得来源于境外
2、抵免税额如何计算
3、哪些情况不可抵免
4、走出去”个人如何扣缴个税？
5、外币如何折算
6、申报期限与申报地点如何确定
（三）个人公益慈善捐赠如何申报扣除
1、个人公益捐赠支出在各项目扣除的基本规则
2、个人捐赠非货币性资产的，如何确定捐赠额？
3、综合所得公益捐赠支出如何扣除
4、经营所得公益捐赠支出如何扣除
5、分类所得公益捐赠支出如何扣除
6、非居民个人公益捐赠支出如何扣除
7、捐赠票据和留存备查资料
四、现场疑难问题解答(纸质问题请提前打印或书写工整)
【会议嘉宾】计老师：全国著名税务实战专家，从事税务一线工作27年，财税教学工作17年，国家税务总局专家人才库成员、多所知名大学的特邀讲师，先后主编出版发行的《全行业增值税操作实务与案例分析》、《一本书看透个人所得税》，均为全国财税市场的颠峰之作。
计老师具有丰富的实战经验和教学经验，授课以实务见长，采取案例教学方式，侧重解决实际问题，所授课程将商业模式、财务处理与税收政策解读有效结合，具有很强的针对性和指导性，被广大财税人员誉为“特靠谱老师”。
【会议门票】【培训费用】单次1980元/人（包含培训、增值税发票、资料、场地、茶点、中餐等）交通住宿自理，可代订协议价住宿。